VBAで全てのコントロールのフォーカス取得喪失後に
背景色・背景スタイル変更掛けても良いのですが

こちらのほうが簡単でした

Const myActiveCtrlColor = 16777088’水色
Private Sub Form_Open(Cancel As Integer)
Dim ctrl As Control
For Each ctrl In Me.Controls
If TypeOf ctrl Is TextBox Or TypeOf ctrl Is ComboBox Then
With ctrl
.FormatConditions.Delete
.FormatConditions.Add (acFieldHasFocus)
.FormatConditions(0).BackColor = myActiveCtrlColor
End With
End If
Next ctrl
End Sub

テキストボックス・コンボボックスに条件付き書式を設定します
それもいちいち面倒くさいので開くイベントに条件付き書式を設定するコードを書きました
チェックボックスは条件付き書式を設定できないみたいなので
VBAでゴリゴリラベルの色を変えるコードを書きましたが・・・

でも見やすくなりますよ